Hvordan betale føderale estimerte avgifter online til skattemyndighetene i 2020

USA har et avgiftssystem som er lønnsomt. Akkurat som inntektsskatt blir holdt tilbake fra ansatte hver lønnsperiode og sendt til skattemyndighetene, hjelper den estimerte skatten som betales kvartalsvis regjeringen å opprettholde en pålitelig inntektsplan. Det beskytter deg også mot å måtte hoste opp all deigen på en gang. Selv om det er litt ekstra arbeid, kan det å legge inn estimerte skattebetalinger hvert kvartal hjelpe deg å holde deg oppdatert på skatten.

Hva er estimerte skattebetalinger?

Når du er ansatt, er det arbeidsgivers ansvar å holde tilbake føderale, statlige og lokale inntektsskatter og sende denne forskuddstrekk til skattemyndighetene, staten og lokaliteten. Disse utbetalingene til skattemyndighetene er forskuddsbetalingene på forventet skatteplikt når du leverer selvangivelsen. Skjemaet ditt W-2 har forskuddstrekkinformasjon for året.

Når du arkiverer, hvis du forhåndsbetalte mer enn du skylder, får du tilbake. Hvis du forhåndsbetalte for lite, må du utgjøre forskjellen og betale mer. Tilbakeholdelse av ansatte er basert på den nyeste form W-4 arkivert hos arbeidsgivers HR-avdeling. Hvis du er i virksomhet for deg selv, må du imidlertid være din egen HR-avdeling og regelmessig sende IRS-pengene.

Ettersom ingen som selvstendig næringsdrivende holder tilbake inntektsskatt for deg, kan det hende du må utføre estimerte utbetalinger. Å betale estimerte skatter krever at du på forhånd estimerer hvor mye du forventer å skylde regjeringen i skatt for inneværende skatteår. Du sender deretter inn fire kvartalsvise betalinger som til sammen utgjør det beløpet. Forfallsdatoene for estimerte kvartalsvise betalinger faller i nærheten av midten av månedene april, juni, september og januar.

Hvis du ikke foretar kvartalsvis estimerte skattebetalinger og er pålagt, vil skattemyndighetene slå deg med en straff for manglende betaling av estimerte skatter. For å unngå denne straffen, må du vite om du er ansvarlig for estimerte skatter, hvordan du bestemmer beløpet og hvordan du kan sende betalingene dine effektivt.

Hvem trenger å betale estimerte skatter?

Hvis du faller inn i en av disse to gruppene, må du sannsynligvis foreta estimerte skattebetalinger.

1. Selvstendig næringsdrivende heltidsarbeidere og eiere av små bedrifter

Hvis du registrerer deg som eneeier, S aksjeselskap, partner, selvstendig næringsdrivende eller enkeltstående LLC, må du sannsynligvis betale estimerte skatter regelmessig.

2. Frilansere med en vanlig jobb som holder tilbake skatter

Hvis du har en heltidsjobb med skattetrygd og også jobber på siden, og du enten mottar en 1099-MISC eller har klienter eller kunder som betaler deg direkte, må du bestemme hvor mye av inntekten som er ubeskattet. Hvis frilansarbeidet utgjør en betydelig del av inntekten din, bør du sannsynligvis betale estimert skatt.

En god tommelfingerregel er at hvis sideinntekten din er mindre enn 10% av bruttoinntekten - inntjening før skatt - sannsynligvis ikke trenger du å foreta estimerte skattebetalinger.

Hvordan beregne skatten

Hvis du bruker skatteforberedende programvare fra noen som H&R-blokkering og du skylder 1000 dollar eller mer, beregner programvaren vanligvis estimerte skattebetalinger. Den genererer også fire Form 1040-ES-kuponger som du kan bruke til å sende estimerte betalinger for det kommende året. Følg ellers instruksjonene i IRS for skjema 1040-ES for å bestemme hvor mye du skal betale i estimerte skatter. Form1040-ES inkluderer kuponger hvis du velger å sende disse betalingene per post.

Hvis du mottar egeninntekten uregelmessig gjennom året, kan det hende du kan betale forskjellige beløp gjennom året for å matche inntektene mer. Sørg for å betale det minste beløpet som kreves for kvartalet innen kvartalets forfallsdato for å unngå straffer. Du kan også gjøre mer enn fire estimerte skattebetalinger i løpet av året. Du kan få en 1040-ES-kupong som du kan fylle ut online for å sende den med ekstra betaling.

Frilansere og uavhengige entreprenører blir ofte overrasket over den betydelige skatteregningen de står overfor når de har et fint netto overskudd for året. Det høye beløpet skyldes at de ikke bare betaler inntektsskatt av overskuddet, men at de også må betale selvstendig næringsdrivende skatt. Selvstendig næringsdrivende skatt er en del av ditt samlede skatteplikt og er en ting som vanskeliggjør estimering av total skatteplikt.

Det er en formel du kan bruke for å beregne selvskatt. Ta nettoresultatet fra plan C og multipliser det med to tall: 92,35% og 15,3%. Resultatet er din SE-skatt. For eksempel, hvis netto gevinsten er $ 10.000, beregnes SE-skatten din slik: $ 10.000 x 0.9235 x 0.153 = $ 1.413.

Halvparten av dette beløpet ($ 707) reduserer din AGI og senker inntektsskatten med et lite beløp, avhengig av skatteområdet. Men hvis du beregner de estimerte skattene dine ved å bruke hele SE-skatten, vil du være sikker på å betale nok. Selvfølgelig vurderer skatteprogramvare SE-skatt når den genererer 1040-ES-bilagene dine.

Hvordan betale estimerte skatter

Du har en rekke alternativer for å sende inn estimerte skattebetalinger. I tillegg til å sende betalingen, kan du betale online med debet- eller kredittkort, som påløper et bekvemmelighetsgebyr, eller ved å bruke EFTPS-systemet, som ikke har noe gebyr, men du må melde deg på. Du kan betale via ACH-overføring fra din brukskonto ved å bruke gratis IRS Direct Pay eller betale via telefon ved å bruke EFTPS-systemet.

Registrering med EFTPS er ikke komplisert. Du trenger bare en bankkonto, personnummer eller arbeidsgiveridentifikasjonsnummer og en postadresse. Du må bruke e-postadressen IRS har på filen. Skattemyndighetene vil sende deg en PIN-kode om omtrent en uke. Ved å bruke den PIN-koden kan du når som helst komme inn på nettstedet deres for å planlegge en betaling. Når du har satt opp bankkontoen din med EFTPS, kan du planlegge uttak.

De fleste avgiftsprogramvarepakker har muligheten til å planlegge estimerte skattebetalinger for det kommende året med direkte belastning. Du kan planlegge betalingsbeløpet og datoen du ønsker at betalingen skal trekkes fra kontoen din.

Hvis du vil ha litt hjelp til å spare penger for den kvartalsvise skattebetalingen, kan du sette opp en sparebyggerkonto gjennom CIT Bank og flytte penger til det hver måned. Denne kontoen er en av de høyest renteinntekter som er tilgjengelig.

Når du skal betale estimerte skatter

Du bør betale skatt på inntektene fra hvert kvartal etter kvartalets slutt. Kvartalene er imidlertid ikke like - andre kvartal er to måneder, og fjerde kvartal er fire måneder.

Beregnede frister for skattebetaling er:

• Første kvartal (1. januar til 31. mars): Beregnet skatt forfaller 15. april 2020
• Andre kvartal (1. april til 31. mai): Beregnede skatter 15. juni 2020
• Tredje kvartal (1. juni til 31. august): Beregnede skatter 15. september 2020
• Fjerde kvartal (1. september til 31. desember): Beregnet skatt forfaller 18. januar 2021

Slipp unna underbetalingsstraffen

Du kan være ansvarlig for en underbetalingsstraff hvis du betaler mindre enn 100% av skatteplikten din innen fristen for innlevering av skatt. Du kan unngå straffen hvis du oppfyller et av unntakene nedenfor:

1. Du har allerede betalt - gjennom estimerte skattebetalinger eller forskuddstrekk - det mindre av beløpet du betalte i skatt i fjor, eller 90% av det du skylder i år. Det eneste unntaket er at du må betale 110% av fjorårets skatteplikt hvis bruttoinntekten var minst $ 150 000.
2. Din skatteplikt er $ 1000 eller mindre for hele året.
3. Du hadde ingen skatteplikt i fjor.
4. Din totale kildebeholdning for året, pluss estimerte utbetalinger du har utført, er innenfor $ 1000 fra det totale skatteplikten på fristen.

Endelig ord

Hvis du er en "bedre trygg enn beklager" skattyter og er bekymret for underbetaling, kan du enten øke den føderale forskuddstrekket hvis du har en heltidsjobb eller overvurderer kvartalsvise skattebetalinger hvis du er selvstendig næringsdrivende . Det kan føles bra på skattetid for å få tilbakebetaling, men husk at pengene du får tilbake er penger du lånte regjeringen uten interesse.

Skattemyndighetene har et initiativ kalt “Betal som du går så du ikke skylder” for å utdanne de mer enn 10 millioner skattebetalerne de forventer vil få en straff for ikke å foreta estimerte skattebetalinger. De anbefaler å justere forskuddstrekket eller foreta estimerte skattebetalinger som en måte å unngå straffen.

Tenk på estimerte skattebetalinger som et budsjetteringsverktøy. De får deg ikke bare til å tenke på inntektene og utgiftene dine et år i forveien, men de hjelper deg også med å budsjettere med skatteutbetalingene dine for å unngå straff. Budsjettering for betalingene dine er en strategi som hjelper deg med å administrere kontantstrømmen.

Gjør du kvartalsvis estimerte skattebetalinger? Hvilke verktøy bruker du for å beregne forfallet og sørge for at du ikke går glipp av frister?