Federal Thrift Savings Plan (TSP) - komplett guide og råd

Siden det er en pensjonsplan med "definert bidrag", vil pensjonsinntekten du mottar fra TSP avhenge av hvor mye du (og byrået ditt, hvis aktuelt) bidrar i løpet av dine arbeidsår, sammen med hvor bra investeringene dine presterer over den tiden..

Selv om det gir mange fordeler for pensjonssparing, er TSP under-verdsatt og kan være den mest underutnyttede fordelen som tilbys av den føderale regjeringen.

TSPs historie

Thrift Savings Plan ble opprettet av Kongressen i Federal Employeans 'Retirement System Act fra 1986 for føderale ansatte og medlemmer av uniformerte tjenester (inkludert Ready Reserve). Det administreres av Federal Retirement Thrift Investment Board, som er et uavhengig statlig organ som administreres av fem styremedlemmer og en administrerende direktør utnevnt av presidenten.

TSP er veldig lik en pensjonsplan på sivil stil 401k eller 403b og tilbyr lignende besparelsesalternativer og skattefordeler. Disse fordelene inkluderer matchende midler som er gitt på vegne av din arbeidsgiver (for kvalifiserte ansatte), og skattemessige fordeler, inkludert inntektsfradrag og langsiktig skatteutsettelse av bidrag og deres vekst.

Fordi du finansierer TSP-en med "før skatt" dollar, senker du faktisk inntektsbeløpet du må betale skatt på. Dette reduserer igjen skattetrykket mens du er ansatt, noe som kan være spesielt betydelig hvis du bidrar med det maksimale beløpet eller er i en høy inntektsskatteklasse.

Dessuten, mens midlene dine er investert, beskattes du ikke på inntektene deres før du foretar uttak. Dette lar deg delta i sammensatt vekst, hvor inntektene dine skaper inntjening, og er mest fordelaktig jo lenger du har frem til pensjonen.

Et nytt alternativ blir også tilgjengelig, Roth Thrift Savings Plan, der bidrag beskattes, men uttak er skattefrie.

TSP Kvalifisering

Hvis du er en føderal ansatt eller et medlem av de væpnede styrkene, og ikke er sikker på om du er kvalifisert for deltakelse i TSP, er du sannsynligvis det. Du er faktisk kvalifisert til å bidra til TSP hvis du passer inn i en av følgende kategorier:

En ansatt i det føderale ansattes pensjonssystem
En ansatt i pensjonssystemet i det sivile tjenesten
Et medlem av de uniformerte tjenestene (aktiv tjeneste eller Ready Reserve)
En sivil i visse andre kategorier av statlig tjeneste

For å gi kvalifiserte bidrag til en TSP opp til det maksimalt tillatte beløpet, må du også være:

Aktivt ansatt av den føderale regjeringen, eller
I lønnsstatus (fortsetter å motta en lønnsslipp), eller
Jobber minst på deltid

Hvis du ikke er sikker på hvilke av disse kategoriene du faller inn, kan du kontakte personell eller stønadskontor for å finne ut om du er kvalifisert.

Bidragsgrenser og regler

Det maksimalt tillatte bidraget til Thrift Savings Plan er $ 16 500 hvis du er under 50 år, eller $ 22 000 hvis du er over 50 år. De skalerte bidragsgrensene gir mulighet for et "innhente" bidrag på $ 5 500 for å gjøre det mulig for ansatte raskt nærmer seg pensjonsalder for å samle mer penger i løpet av resten av arbeidsårene.

Kvalifiserte medarbeidere kan når som helst gi regelmessige bidrag til TSP. Vanligvis kommer bidrag fra fradrag for skatt før lønn og vil fortsette til du enten:

Gjør et nytt valg som endrer beløpet
Velg å stoppe bidragene dine
Nå IRS-bidragsgrensen
Ta en økonomisk vanskeligheter tilbaketrekning

TSP Uttak og skatter

Etter hvert vil du måtte betale skatt for bidragene deres og veksten av dem, men du blir ikke beskattet før du begynner å ta ut midler under pensjon, som vanligvis er definert som over 59 1/2.

Hvis du tar ut midler før denne alderen, vil du bli pålagt å betale en tilleggsskatt på 10% i tillegg pluss vanlig inntektsskatt på hele det innlagte beløpet, med ett unntak. Med TSP får du muligheten til førtidspensjonering. Spesifikt, hvis du går av eller på annen måte skiller seg fra tjeneste ved eller etter 55 år, men før fylte 59 1/2, kan du ta ut midler fra TSP-en uten å betale 10% skatt for tidlig uttak.

Du vil imidlertid fortsatt være belastet med vanlig inntektsskatt som du gjør ved eventuelle uttak. Du kan også gjøre et tilbaketrekning uten tjenesten 10% dersom du fremdeles jobber og er over 59 1/2 år gammel. Når det er sagt, er du begrenset til bare en aldersbasert tilbaketrekning i tjeneste.

TSP-lån

Alternativt kan du ta et lån fra TSP-en mens du fremdeles jobber hvis du oppfyller kravene til kvalifikasjoner. Når du tar et lån, må du betale tilbake hele beløpet med renter til din TSP-konto innen 1 til 15 år, avhengig av hvilken type lån du tar.

To lånetyper er tilgjengelige: et generelt lån og et boliglån. Førstnevnte har en tilbakebetalingstid på ett til fem år og kan brukes til ethvert formål. Boliglånet har derimot en tilbakebetalingstid på opptil 15 år, og kan bare brukes til å kjøpe eller bygge en primær bolig, og krever dokumentasjon for å bevise den tilsiktede bruken.

Husk at når du tar et lån, gir du opp inntektene det utlånte beløpet ellers ville ha påløpt, og du kan bli dobbeltbeskattet hvis du betaler renten på lånebeløpet fra midler etter skatt. Dette er fordi disse midlene vil bli beskattet igjen når du trekker dem ut under pensjonen.

Regler for sivile TSP-deltakere

Byråets automatiske bidrag

Hvis du tilfeldigvis er en FERS-ansatt, vil byrået eller tjenesten din bidra med et beløp som tilsvarer 1% av grunnlønnen din til TSP-kontoen din under hver lønningsdato. Dette 1% -bidraget er kjent som et byrå automatisk bidrag. Det er ingen ventetid for byråautomatiske bidrag, og en ansatt trenger heller ikke velge å delta i planen.

FERS-medlemmer, uansett bidragsvalg, mottar alle byråets automatiske bidrag. I mangel av valget ditt, investeres disse bidragene i et konservativt fond for verdipapirinvesteringer (G) til du endrer valget.

Byråets matchende bidrag

I tillegg til byråets automatiske bidrag, er FERS-ansatte kvalifisert til å motta byråets matchende bidrag basert på størrelsen på deres valgfrie skatteutsettelse. Det er ingen ventetid for å matche bidrag, men du må være et påmeldt medlem i valgfri utsettelse for å motta samsvarende midler.

FERS-deltakere som velger å delta, får matchende bidrag på de første 5% av lønnen som de bidrar i løpet av hver lønnsperiode. Av disse 5% er de første 3% av lønnen matchet dollar for dollar, mens de neste 2% er matchet 50 cent til dollaren.

TSP Vestingsregler

Vestingsregler for TSP gjelder for byråets automatiske bidrag. I henhold til TSP-nettstedet blir du fortrinnsvis innehaver eller har rett til å beholde disse bidragene bare etter en foreskrevet periode med statlig tjeneste som normalt er tre år.

Regler for militære TSP-deltakere

Militære medlemmer er for øyeblikket ikke kvalifisert for TSP-matchende midler eller byråautomatiske bidrag på grunn av det sjenerøse pensjonssystemet de har på plass.

I tillegg gjelder følgende regler spesielt for militære deltakere i sparsommelsesplanen:

Du kan også bidra fra 1% til 100% av all lønn, inkludert insentiv-, spesial- eller bonuslønn, så lenge du allerede bidrar fra grunnlønnen din.
Du kan velge å bidra fra insentivlønn, spesiell lønn eller bonuslønn, selv om du ikke mottar dem for øyeblikket. Disse bidragene blir trukket når du mottar noen av disse typer lønn.
Du kan ikke bidra fra kilder som bolig- eller dagpenger.
Hvis du mottar avgiftsfri skatt (dvs. lønn som er underlagt eksklusjonen av bekjempelsesområdet), vil bidragene dine fra den lønnen også være skattefrie. Du kan også bidra med mer av lønnen din til TSP i løpet av året.
Vær oppmerksom på at hvis du bidrar med skattefri fritak, må dine totale bidrag fra alle typer lønn ikke overstige Internal Revenue Code (I.R.C.) avsnitt 415 (c) årlig tilleggsgrense for året. Denne grensen inkluderer ikke innhentingsbidrag hvis du har lov til å gjøre dem.
Du kan ikke gi innhentingsbidrag fra skattefri fritak, insentivlønn, spesiallønn eller bonuslønn.

Nåværende TSP investeringsvalg

TSP tilbyr en rekke investeringsvalg avhengig av din risikotoleranse og antall år frem til pensjon. Disse fondsvalgene inkluderer:

G-fond. G-fondet er standard investeringsfond for TSP. Det består av statspapirer som tilbyr lav volatilitet og konservativ avkastning over tid. Hvis du ikke aktivt velger et annet fond (som de nedenfor), vil alle bidrag til TSP-en din standard inn i G-fondet.
F, C, S, jeg Midler. F-, C-, S- og I-fondene er indeksfond som hver for seg representerer forskjellige investeringsstrategier og forvaltes av BlackRock Funds. Deltakere som velger å bestemme sin egen allokering av eiendeler, blir øyeblikkelig tiltrukket av disse investeringsalternativene.
L midler. “L” i L-fondene står for livssyklusen. L-fondene er et nylig tillegg til TSP-investeringsvalg og lar investorer velge en dato nærmest forventet pensjonsdato, hvori allokering av eiendeler bestemmes og periodisk justeres til mer konservative investeringer etter hvert som pensjon nærmer seg.

Fordelene med TSP-deltakelse

Matchende fond og automatiske bidrag fra byrået. Har du noen gang avslått gratis penger? Jeg trodde ikke det. Hvis du er en FERS-ansatt og ikke bidrar med minst 5% av grunnlønnen din til TSP, taper du på et ekstremt sjenerøst matchingprogram, og på sin side en av de største fordelene som arbeidsgiveren tilbyr. Matchende fond og byråautomatiske bidrag gjør TSP-deltakelse til en braine.
Minimerer gjeldende avgiftsbelastning. Fordi bidrag til TSP blir gitt før inntektsskatten din er beregnet, minimerer du faktisk å delta i TSP den årlige skattetrykket. For de amerikanerne i en høyere skatteklasse (og alle andre), er det alltid en god ide å gi ly til inntektene dine når det er mulig.
Tilbyr langsiktige skattefordeler. Siden inntektene er sammensatte skattefrie over lengre tid, er skatteplassen som TSP tilbyr, betydelig. Dette gjelder spesielt når du vurderer at du sannsynligvis vil være i en lavere skatteklasse når du begynner å ta utdelinger i pensjon.
Ekstremt lave kostnadsforhold. TSP tilbyr noen av de laveste utgiftsforholdene i virksomheten, som lar deg holde mer av pengene dine på lang sikt. Lave utgifter kan ha en betydelig effekt på den langsiktige sammensatte veksten i porteføljen din og kan utgjøre mange flere tusenvis av dollar over tid.
Tallrike muligheter for uttak og vedlikehold på lang sikt. Når du forlater føderal tjeneste, vil du ha en rekke alternativer med hensyn til hva du skal gjøre med midlene i TSP-kontoen din. Du kan velge å legge igjen midler der de er, overføre dem til en IRA eller firma 401k, eller foreta langsiktige 401 000 overføringer fra din neste arbeidsgiver til din TSP-konto.

Ulemper ved TSP-deltakelse

Mindre ta hjemlønn. Faktum er at å bidra til TSP vil redusere hjemlønnen. Imidlertid, når du fakturerer byråbidrag og skattemessige fordeler, kan det hende at ulempen ikke er så ekstrem som du tror.
Begrensede fondsvalg. Selv om TSP tilbyr flere valg nå enn den historisk har, er det fremdeles et ganske begrenset valg av midler innen TSP sammenlignet med andre pensjonsplaner.
Ingen matchende midler for militære. For militære medlemmer har mangelen på TSP-samsvarende midler alltid vært en ulempe med å bidra til TSP.
Ingen individuelle aksjekjøpsalternativer. Sammen med et begrenset antall midler å velge mellom, tilbyr ikke TSP muligheten til å velge individuelle aksjer, noe som kan plage DIY-investorer.
Bidragsgrenser. Som de fleste arbeidsgiver-sponsede pensjonsplaner, har TSP bidragsgrenser. Hvis du vil bidra med ekstra penger til pensjon, kan du se på å åpne en Roth eller en tradisjonell IRA eller en livrente.

Endelig ord

TSP er ikke bare en fordelaktig måte å spare på for pensjon, men det kan til og med være viktig. Fremtidens samfunnssikkerhet ser i beste fall dyster ut, så det er opp til deg å få mest mulig ut av fordelene som matchende fond, byråautomatiske bidrag, sammensatt vekst og skatteincitamenter.

Hvis du er kvalifisert til å delta og ennå ikke har begynt å bidra, er det ikke tid som i dag for å starte. Fordelene med deltakelse overgår i stor grad de begrensede ulempene, og du er på god vei til å sikre deg en sunn pensjonisttilværelse.

Er du TSP-deltaker? Hva er tankene dine om fordelene med programmet?