Hvordan dra nytte av en formueerstatningsforening

Selv om det kan gi inntekter og redusere størrelsen på boet ditt og dermed den potensielle føderale eiendomsskatten, er en av de største ulempene ved en CRT alene at ingen av pengene i det kan overlates til arvinger. Hvis du ønsker lignende skattemessige fordeler, men ønsker å overlate arvingene til arv, kan du imidlertid vurdere å bruke en formueerstatningsforening.

Wealth Replacement Trust

En formueerstatningsforening er et planleggingsverktøy der en giver bruker inntekts- eller skattemessige besparelser fra å etablere en livsinntektsgave, for eksempel en gavepensjon eller veldedighetsrest, til å kjøpe livsforsikring for å erstatte eiendelene som han eller hun gir borte. For eksempel, hvis en giver legger $ 200 000 til en veldedig gjenværende tillit som skal gis til hennes lokale kirke, men likevel ønsker å overlate penger til barnebarna, kan hun bruke en tillit til å erstatte formue for å oppnå dette. For å gjøre det, ville hun bruke inntektsproveny fra den veldedige resten tillit til å kjøpe en livspolicy på 200 000 dollar. Når hun dør, går pengene i tilliten til kirken hennes, og livet går til barnebarna hennes.

Fordi livsforsikringen ville blitt holdt i en ugjenkallelig forsikringsfond, er den ikke inkludert i verdien av boet, og dødsfallet overføres til arvinger som er fri fra eiendomsskatt. Og siden det går som en dødsgevinst fra en livsforsikring, er inntektene også skattefrie for arvinger.

Er dette den rette strategien?

Om denne økonomiske strategien er riktig for deg eller noen i familien din, avhenger av flere faktorer:

Helse

Hjørnesteinen i denne strategien er bruk av livsforsikring. Typisk er giveren noen eldre, vanligvis over 65 år. Siden kostnadene ved livsforsikring øker dramatisk med alders- og helseproblemer, er det ideelt at giveren er frisk. Hvis du er syk eller har flere helseproblemer, vil du ikke kunne forsikre deg om livet - eller du må betale en restriktivt høy premie for å gjøre det.

Hvis du er under 65 år, er du kanskje ikke klar til å se nærmere på denne typen økonomiske strategier fordi du sannsynligvis har mange år igjen til å jobbe og samle flere eiendeler. Likevel, hvis du er involvert i veldedige årsaker og bygger opp et reiregg i god størrelse, kan det være forsvarlig av deg å undersøke en tillit som denne nå. Jo yngre du er, jo rimeligere blir livspolitikken, og du trenger kanskje ikke å bekymre deg for å kvalifisere deg til livspolitikken.

Koste

Stiftelser av alle typer krever arbeid med trente fagfolk. De fleste advokater vil kontakte deg gratis med hensyn til hvilken type tillit som kan være egnet, men det er gebyrer for å sette den opp. Videre er det administrasjonsgebyr for forvaltning av stiftelsene, og det er også kostnadene for livsforsikringspremiene.

Avgiftene for velstandserstatninger og veldedige resten av tillit varierer for mye til å gi et gjennomsnittlig omfang. Mye avhenger av staten du bor i, størrelsen på eiendelene som skal plasseres i din tillit, og kompleksiteten i tillitsoppsettet. Premiene for livsforsikringen avhenger av alder, helse, størrelsen på dødsgevinsten, eventuelle syklister og staten der du bor.

Når en WRT er passende

For å sette opp en WRT, må du først sette opp en CRT. På grunn av kostnadene ved å sette opp disse to typer trusts, vil du ha eiendeler som utgjør minst $ 100 000 for å bidra. Hvis eiendelene du vil bidra med utgjør mindre enn $ 100 000, gjør tiden, utgiften og kompleksiteten til en CRT og en WRT dem uegnet som en strategi for deg.

I tillegg, hvis inntekter kommer til å bli hentet fra CRT, er en alder på 70 år eller eldre optimal. Selvfølgelig er det unntak for de med virkelig store eiendommer på flere millioner dollar.

Et annet sentralt element å være klar over er helse. Hvis giveren ønsker å bruke livsforsikring som et kjøretøy for å forlate arvinger penger, må giveren være i god nok helse til å kvalifisere seg for livsforsikring. Hvis det er helseproblemer, vil giveren måtte bruke en livrente som finansieringsmiddel, noe som vil kreve at en større del av eiendelene blir viderekoblet fra veldedighet og til kjøp av livrente for å overlate til arvinger..

Endelig ord

Det er få ting i livet som er mer givende enn å hjelpe andre. Når du når de gylne leveårene, er det å vite at du kan etterlate en arv, uansett hvor liten den er, noe som har gitt trøst for mange.

Hvis du er tilbøyelig til å jobbe for og donere til veldedige formål og organisasjoner, lar disse typer strategier deg gi på mer effektive måter. En WRT gir en vei til å overlate penger til en veldedighet uten å kaste bort familiemedlemmer som ellers ville arve. I tillegg lar det deg overlate penger til arvinger på en måte som fritar dem for skatteplikten som ellers er forbundet med å arve eiendelene som er igjen til dem.

Har du satt opp en tillit til erstatning av formue? Vil du anbefale det til andre?