W-2-skjema - Instruks for arkivering av skatteskjema online

Hvis du jobbet som ansatt og fikk lønn i løpet av året, bør du motta en W-2 fra selskapet du jobbet for, poststemplet innen 31. januar. Den vil vise informasjon om all kompensasjon du mottok i kalenderåret, selv om den faktiske tiden du jobbet var året før, eller bedriften din bruker et annet regnskapsår.

W-2-skjemaet skisserer en ansattes samlede betalinger for året, alle skatter som den ansatte og arbeidsgiveren betaler til de føderale, statlige og lokale myndighetene, og alle andre penger som tas ut av lønnsslippen for annen bruk, for eksempel 401 000 bidrag. Denne informasjonen rapporteres til de føderale og statlige myndighetene, slik at den kan samsvares med informasjonen som sendes inn på ansattes selvangivelse.

Kort sagt, hvis du var ansatt av noen andre det siste året, er W2-skjemaet nøkkelen til å inngi en komplett selvangivelse. Som med alle avgiftsformer, kan det være litt overveldende å se på alle bokstavene og numrene i boksene.

Her er en linje for linje fordeling av de fem hoveddelene.

Form W-2

1. Personlig og selskapsinformasjon

Nødvendig, identifiserende informasjon om deg eller ditt selskap er inneholdt i bokstaver A-F.

Boks A - Personnummeret ditt.
Boks B - Din arbeidsgivers føderale arbeidsgiveridentifikasjonsnummer.
Boks C - Din arbeidsgivers navn og adresse. Dette kan være hovedkvarteret til selskapet ditt, og adressen kan derfor ikke være det faktiske stedet du jobbet der.
Boks D - Kontroll nummer. Dette blir noen ganger tildelt av lønnsprogramvaren som bedriften din bruker og er til deres referanse - du trenger ikke å bruke den.
Boks E - Navnet ditt.
Boks F - Adressen din. (Boksene E og F er ofte kombinert).

2. Inntekt og føderale skatter

Sammen med personlig informasjon, bør alle som mottar en W-2 ha informasjon oppført på følgende linjer. Dette er grunnen til at du tross alt inngir en føderal selvangivelse.

Boks 1 - Din totale lønn, tips og annen kompensasjon. Dette er alle pengene du ble betalt før skatter eller andre ting ble tatt ut av det.
Boks 2 - Din føderale inntektsskatt som ble holdt tilbake av arbeidsgiveren din. Dette regnes som skatt du allerede har betalt.
Boks 3 - Trygde lønn. Dette er beløpet på lønnen din som er avgiftspliktig, til maksimalt 106 800 dollar for 2011. Beløpet på skatten er 4,2% for ansatte, og arbeidsgiveren din betaler et tilleggsbeløp som tilsvarer 6,2% av lønnen din til Social Sikkerhet på dine vegne.
Boks 4 - Trygderett tilbakeholdt. Dette er beløpet som er holdt tilbake fra din lønnsslipp for å betale ditt skatteplikt for trygden. Dette inkluderer ikke beløp arbeidsgiveren din har betalt til trygd for deg.
Boks 6 - Medicare-skatt tilbakeholdt. Dette er beløpet som ble holdt tilbake fra din lønnsslipp for å betale ditt Medicare skatteplikt, og inkluderer ikke beløpene arbeidsgiveren din betalte på dine vegne.

3. Skatter og tips

Hvis du jobber i servicenæringen, er det et par viktige ting å merke seg om W-2. For det første er alle tips du rapporterer pålagt både trygder og medisinsk skatt. For det andre har arbeidsgiveren din rett til å føre opp beløp de mener du har mottatt i tips, men ikke rapporterte. Derfor er det sannsynligvis i din beste interesse å rapportere alt ærlig.

Boks 5 - Medicare lønn og tips. Dette er beløpet på lønnen din og eventuelle tips du har mottatt som belastes Medicare. For øyeblikket er det ingen grense for inntektsbeløpet som er underlagt denne skatten. Du betaler en skatt på 1,45% av inntekten din mot Medicare, og det samme gjør arbeidsgiveren din. Hvis du er selvstendig næringsdrivende, er du ansvarlig for å betale hele 2,9%.
Boks 7 - Tips om trygd. Dette er mengden av tipsene dine som er skattepliktig. Det er kombinert med boks 3, trygde lønn, for å avgjøre om du har nådd skattetaket på $ 106 800.
Boks 8 - Tildelte tips. Dette er stedet som er nevnt over, der arbeidsgiveren din rapporterer beløp de tror du har mottatt i tips, men ikke rapporterte. Dette vil inkludere tips du mottok kontant, som arbeidsgiveren din ikke sporet. Du må legge dette til inntekten din, på 1040 på linje 7, og bruke skjema 4137 for å se om du skylder ytterligere skatter på trygde- eller medisinsk sikkerhet.

4. Forskudd og andre fordeler

Eventuelle penger du har mottatt som en del av et ytelses- eller forskuddsbetalingsprogram vil også bli oppført på W2. Forsikre deg om at du snakker med arbeidsgiveren din hvis det er noe i de følgende boksene som forvirrer deg.

Boks 9 - Forskudd på EIC-betaling. Hvis du er kvalifisert for opptjent inntekt, kan du ofte ha noe av det utbetalt til deg på forhånd gjennom lønnsslippene i løpet av året. Denne boksen viser noen penger du har mottatt gjennom dette programmet, siden det egentlig er et forskudd på skatterefusjon.
Boks 10 - Denne boksen viser det totale dollarbeløpet til verdien av eventuelle avhengige pleieytelser du mottok. Kostnadene for barnehageprogrammer på arbeidsplassen, eller penger du har mottatt fra arbeidsplassen din for å betale for barnehage eller andre programmer som hjelper å ta vare på barna dine eller andre pårørende, vil falle her. Dette beløpet må trekkes fra det totale beløpet du brukte når du regner med den avhengige skattefradraget.
Boks 11 - Ikke-kvalifiserte planer. Denne boksen viser penger som ble distribuert til deg fra arbeidsplassens ikke-kvalifiserte utsatte kompensasjonsplan (vanligvis en pensjonsordning) eller ikke-statlig pensjonsplan § 457. Beløpet i denne boksen vil allerede bli inkludert i boks 1 som skattepliktig lønn hvis det gjelder.
Boks 12 - Denne boksen viser beløp som kan være skattepliktig inntekt, eller som allerede er tatt ut av din skattepliktige inntekt, for eksempel bidrag til 401 000 kroner, avgiftspliktige livsforsikringspremier eller refusjon for arbeidsrelaterte forretningsutgifter. Se den komplette listen og forklaringene på skjema W-2-boks 12-koder.
Boks 13 - Denne boksen har 3 avmerkingsbokser i seg: Lovfestet ansatt, pensjonsplan og sykepenger fra tredjepart. Disse boksene vil bli merket av eller ikke merket av arbeidsgiveren din. En lovfestet ansatt er noen som blir behandlet som en ansatt, men ikke har noen skatt tilbakeholdt av lønnsslippen sin (dette skjer ofte med ansatte som er 100% provisjon). Å ha avkrysningsboksen “Pensjonsplan” merket at du hadde tilgang til en pensjonsplan som 401 000 på jobb, noe som kan begrense din evne til å få skatteinsentiver for andre pensjonsplaner som en IRA. Tredjemanns sykepenger betyr at du mottok utbetalinger for syketid fra et annet selskap enn det som ansatte deg, for eksempel forsikringsselskapet deres. Vanligvis var disse utbetalingene ikke inkludert i lønnen på W-2.
Boks 14 - Annen. En rekke andre elementer kan vises i denne boksen, men de vil alltid være merket. Dette kan omfatte ting som fagforeningskontingent som ble tatt automatisk fra lønnsslipp eller refusjon av arbeidsgiverundervisning. Hvis du ikke er sikker på hva en vare i denne boksen viser til, må du ta kontakt med arbeidsgiveren din.

5. Statlige skatter

I likhet med den føderale skatten delen, gir disse boksene informasjon om hva du betalte til staten. Derfor er alt du trenger for å arkivere både statlige og føderale skatter inkludert på en hendig form.

Boks 15 - Stat. Dette er staten du jobbet i mens du tjente lønningene som ble rapportert på denne W-2. Hvis du jobbet for det samme selskapet i mer enn en stat, kan du ha mer enn én W-2, eller det kan være flere linjer for forskjellige stater i boksene 15 til 20. Rett ved siden av staten ligger vanligvis arbeidsgiverens ID-nummer . Dette er et statlig arbeidsgiveridentifikasjonsnummer.
Boks 16 - Statslønn, tips osv. Dette er alle inntektene dine som er underlagt statsskatt i staten som er oppført. Det er generelt det samme som boks 1 og 18.
Boks 17 - Statlig inntektsskatt. Dette er beløpet som ble holdt tilbake fra din lønnsslipp og sendt av arbeidsgiveren din til staten som er oppført.
Boks 18 - Lokale lønn, tips osv. Hvis lokaliteten din samler inntektsskatt, er dette mengden av inntekten som er underlagt disse skattene. Dette er vanligvis det samme som boks 1 og 16.
Boks 19 - Lokal inntektsskatt. Dette er beløpet som ble sendt til lokaliteten som er oppført i boks 20.
Boks 20 - Stedets navn. Dette er det spesifikke lokale skattedistriktet som mottok skattene fra boks 19. Hvis dette ikke er distriktet du bor i, kan det hende du må registrere mer enn ett sett med lokale skatter.

Når du har mottatt W-2-skjemaet, må du se det nøye over. Du vil merke at den er oppdelt i fire perforerte seksjoner, som alle inneholder den samme informasjonen. Dette er slik at du har ekstra kopier å bruke hvis du oppgir skatten på papir, og dermed må sende inn kopier av W-2 med papirskjemaene. For eksempel må du sende en til staten, en til den føderale regjeringen og beholde en for deg selv. Hvis du arkiverer alle skattene dine elektronisk, kan du oppbevare kopiene for postene dine.

Som nevnt ovenfor, hvis du jobbet i mer enn en stat for det samme selskapet, sjekk linje 15 for å se hvordan de håndterte W2-en din. De kan enten sende deg en egen stat for hver stat du jobbet i, eller skille ut statene på den samme W-2. Forsikre deg om at du har alle de rette papirene i hånden før du arkiverer skatten.

Husk at hvis du har spørsmål om noen av totalen oppført på W-2, er det veldig viktig at du snakker med arbeidsgiveren din. Du må være trygg på at informasjonen du bruker er korrekt og fullstendig.