Hva er et 1099 IRS avgiftsskjema - 1099-INT, 1099-R, SSA-1099 varianter
IRS-skjema 1099 dekker mange forskjellige typer inntekter enn lønn, lønn og tips. Siden du ikke trenger å sende inn kopier av 1099-tallet med 1040-skjemaet når du arkiverer på papir, mottar du vanligvis bare ett eller to utkast av dette skjemaet.
Mens det er nesten to dusin varianter på skjema 1099, er de vanligste 1099-INT, 1099-R og SSA-1099. En annen versjon du ofte vil se er 1099-MISC, som bedrifter bruker for betalinger som ikke faller inn under de andre 1099-kategoriene.
Hvorfor trenger du disse tre hovedformene?
1099-INT: Renteinntekter
Du vil motta en 1099-INT fra banken din eller megleren (hvis du har en aksjefondskonto) hvis du samlet mer enn $ 10 i fjor på alle kontoene dine samlet. Mange banker bruker nå online 1099-INT-skjemaer, så hvis du ikke er sikker på om du tjente mer enn $ 10 i løpet av året, kan du sjekke på bankens hjemmeside for å se om de har en 1099-INT tilgjengelig for deg å laste ned.
Hvis du betalte noen straffe for tidlig uttak, for eksempel å utbetale en CD tidlig, vil disse straffene vises på 1099-INT, og de er fradragsberettigede på 1040 på linje 30. Ingen detaljering kreves!
1099-R: Fordelinger fra pensjonskontoer
Hvis du flytter penger i pensjonskontoer, vises de på en 1099-R. Noen vanlige aktiviteter som utløser 1099-R er:
- Å rulle over en 401k fra en gammel jobb
- Å flytte penger fra en tradisjonell IRA til en Roth IRA
- Tar en tidlig distribusjon for å kjøpe et hus
- Bare trekke seg etter pensjon
Ikke bli skremt hvis du får et skatteskjema når du trodde du ikke ville måtte betale skatt ennå. Mens boks 1 viser det totale beløpet du flyttet eller hadde utbetalt, vil boks 2a fortelle deg hvor mye som ikke er skattepliktig, og boks 2b vil fortelle deg hvor mye som kan skattlegges avhengig av din situasjon. Et godt program for skatteforberedelser som TurboTax vil hjelpe deg med å finne ut av det enkelt.
Hvis du valgte å ha tilbakeholdt penger for føderale skatter, vil boks 4 vise hvor mye som ble holdt tilbake, og det vil bli kreditert den totale skatteplikten din. Boks 7 vil vanligvis ha en kode som refererer til hva slags tilbaketrekning det var, så sjekk instruksjonene på 1099-R-skjemaet for å forsikre deg om at det er det du forventet. Hvis du ikke synes det er nøyaktig, kan du kontakte selskapet som har utstedt det og be om en forklaring eller et revidert skjema.
SSA-1099: Social Security Fordeler
Når du har nådd pensjonsalder og har valgt å begynne å motta dine trygdeytelser, vil du motta et SSA-1099-skjema hvert år med nøyaktig hvor mye du ble sendt under Social Security, hvor mye føderale skatter ble holdt tilbake, og hvordan mye du måtte betale tilbake fra i fjor (hvis du fikk flere ytelser enn du hadde krav på i et tidligere år). Denne skjemaet er viktig fordi noen av disse fordelene kan være skattepliktige hvis du har inntekter fra andre kilder.
Andre 1099 Formvarianter
- 1099-A: Erverv eller forlatelse av sikret eiendom
- 1099-B: Inntekter fra megler- og byttehandelstransaksjoner
- 1099-C: Avbestilling av gjeld
- 1099-CAP: Endringer i selskapskontroll og kapitalstruktur
- 1099-G: Offentlige betalinger
- 1099-H: Forskudd på helseforsikring
- 1099-LTC: Fordeler ved langvarig pleie
- 1099-OID: Original utgiftsrabatt
- 1099-patr: Skattepliktige fordelinger mottatt fra kooperativer
- 1099-Q: Betaling fra kvalifiserte utdanningsprogrammer
- 1099-S: Inntekter fra eiendomstransaksjoner
- 1099-SA: Distribusjoner fra en HSA, Archer MSA eller Medicare Advantage MSA
- 1042-S: Utenlandsk persons amerikanske kildeinntekter
- SSA-1042S: Erklæring om sosial trygde til utenlandske utlendinger
- RRB-1099: Betalinger fra jernbanepensjonsstyret
- RRB-1099R: Pensjons- og livrenteinntekter fra jernbanepensjonsstyret
- RRB-1042S: Betalinger fra Railroad Retirement Board til utenlandske fremmede
- W-2G: Visse gevinster for spill
