Hva er en 403 (b) pensjonsplan - bidrag, uttak og skatter
En 403 (b) er veldig lik en 401 (k). Begge pensjonskontoer er utsatt skatt, noe som betyr at du ikke trenger å betale skatt for pengene du setter inn, selv om du må betale skatt på pengene når du tar ut dem. Avhengig av hvordan arbeidsgiveren din oppretter regnskapet, kan det hende du også kan bidra samtidig til en Roth 403 (b), som lar deg bidra etter skatt og unngå å betale skatt for uttak.
Det som skiller en 403 (b) fra en 401 (k) er at bare ansatte i ideelle organisasjoner, skoler og andre skattefrie organisasjoner kan ha en. Det er også generelt mindre vanskelig og dyrt å administrere en 403 (b), og det er grunnen til at ideelle organisasjoner har lov til å bruke dem.
Vanlige spørsmål angående 403 (b) pensjonsplaner
Hvor mye kan jeg bidra med?
I 2012 kan du bidra med opptil 17 000 dollar til 403 (b), og hvis du er over 50 år, kan du bidra med ytterligere 5 000 dollar for totalt 22 000 dollar. I de fleste tilfeller må du bidra til 403 (b) ved å trekke lønnen ut av lønnsslippen din.
Som en tilleggsbonus, hvis du har 15 års tjeneste eller mer hos din nåværende arbeidsgiver og bidratt med et gjennomsnitt på $ 5000 eller mindre per år, kan du bidra med ytterligere $ 3000 i løpet av året. Dette ekstra oppsamlingsbeløpet er begrenset til $ 15 000 totalt i løpet av årene etter at du begynte å innhente.
Hva kan mine 403 (b) bidrag investeres i?
Arbeidsplassen din har sannsynligvis en kontrakt med et spesifikt finansfirma, for eksempel TIAA-CREF eller Fidelity, for å administrere 403 (b). Investeringsalternativene dine varierer avhengig av hva som er tilgjengelig hos hvert enkelt firma, men generelt sett har du en rekke aksjefond og livrenteprodukter å velge mellom. Du kan imidlertid ikke investere direkte i aksjer eller obligasjoner ved å bruke en 403 (b).
Når kan jeg trekke tilbake bidragene mine?
Vanligvis må du vente til du er 59 1/2 for å trekke bidrag uten straff hvis du fortsatt jobber. Imidlertid, hvis du går av med pensjon i en alder av 55 år eller eldre, kan det hende du kan gjøre uttak strafffritt. Ellers er straffen lik 10% av beløpet som trekkes tidlig, og du betaler det når du legger inn skattene dine neste år.
Etter at du er gammel nok til å være kvalifisert, kan du trekke så mye du vil, men du må trekke minst et minimumsbeløp hvert år etter at du fyller 70 1/2. Det minste uttaksbeløpet er basert på den totale kontosaldoen og alderen din, og hvis du ikke trekker det ut, kan du bli utsatt for tunge IRS-straffer.
Kan jeg låne mot en 403 (b)?
Ja, avhengig av reglene til det bestemte finansielle tjenestefirmaet som har kontoen din. Skattemyndighetene krever at lån skal begrenses til det minste på 50 000 dollar eller halvparten av kontoens verdi, men servicen kan ha lavere grenser enn det. Ikke alle finansielle tjenestefirmaer tillater lån, og rentene settes av firmaet basert på gjeldende renter.
Lån må tilbakebetales innen fem år, og det kan få alvorlige skattemessige konsekvenser hvis du misligholder lånet. Ditt finansielle tjenestefirma behandler det som en tidlig tilbaketrekning, noe som betyr at beløpet er underlagt inntektsskatt og 10% straff for tidlig distribusjon.
Hvor mye i skatt skal jeg skylde på uttakene mine?
Hvis du tar ut penger etter at du har gått av, skylder du vanlig inntektsskatt på pengene. Uttak beskattes som alminnelig inntekt, så hvor mye du skylder avhenger av hvilken annen inntekt du hadde for året. Å legge til at uttaket til din andre inntekt kan bety at uttaket beskattes med en høyere skatteklasse enn resten av inntekten.
Trekker du deg tidlig, skylder du både inntektsskatten ved uttaket, pluss et tilleggsbeløp på 10%. Og hvis du trekker deg ganske mye, kan det være lurt å betale estimert skatt i forkant for å unngå å bli rammet med underbetalingsstraff.
I tillegg vil du skylde separate straffer hvis du ikke trekker tilbake det minste minimumsbeløpet hvis du er over 70 1/2 år.
Hva skjer med mine 403 (b) hvis jeg får en ny jobb?
Akkurat som en 401 (k), kan du overføre 403 (b) til en tradisjonell IRA når du forlater jobben. Du kan også velge å la den ligge der den er, selv om du kanskje blir tvunget til å flytte den hvis saldoen er mindre enn 5 000 dollar.
Hvis din nye arbeidsgiver også tilbyr en 403 (b), kan du ganske enkelt overføre pengene fra den gamle 403 (b) direkte til den nye.
Hva er et herskapstrekk?
Under visse alvorlige omstendigheter tillater de fleste finansielle tjenestefirmaer deg å gjøre et anstrengelsesuttak. Dette er et tidlig uttak som gjøres mens du fremdeles jobber - ikke et lån. For eksempel, hvis du trenger å bruke noen av pengene i 403 (b) til en nødsituasjon og ikke har noen andre eiendeler tilgjengelig for deg, kan et slikt unntak gjøres. Imidlertid skylder du fortsatt vanlig inntektsskatt og en straff på 10% for tidlig uttak på pengene uansett hva.
Disse situasjonene inkluderer:
- Store uutbetalte medisinske utgifter for deg selv, ektefellen din eller pårørende
- En forskuddsbetaling på en primær bolig
- Undervisning eller avgifter for høyere utdanning som forfaller i løpet av de neste 12 månedene
- Utkastelse eller tvangsauksjon i hjemmet ditt
Servicefirmaet er imidlertid ikke pålagt å tillate disse distribusjonene selv om du oppfyller kriteriene, og de kan kreve sertifisering om at du ikke har noen andre eiendeler og at vanskeligheten er reell.
Kan jeg også bruke en IRA?
Du kan bidra til en IRA i tillegg til å bidra til en 403 (b). Det er ingen begrensninger for å ha begge typer kontoer og bidra til begge deler samme år.
Endelig ord
For å maksimere besparelsen i 403 (b), invester du i aksjefond som samsvarer med din risikotoleranse og personlige situasjon. For eksempel, hvis du er en ung og aggressiv investor, kan et vekstfond med liten kapital være ideelt for porteføljen din.
På den annen side, hvis du nærmer deg pensjon, kan det være lurt å spille det tryggere ved å tildele en del av sparepengene dine til obligasjoner via et obligasjonsfond eller ved å investere i en fast annuitet. Men på den andre siden, ikke la detaljene skremme deg. Opp om bidrag, om mulig, eller begynn å spare hvis du ikke har gjort det ennå. Uansett vil du sette pris på den ekstra innsatsen når du går av.
Hva er din erfaring med en 403 (b) -konto?
(fotokreditt: Bigstock)
