Hva er en helsesparekonto (HSA) - regler, grenser og hvordan du åpner

På grunn av den fortsatte økningen i kostnadene for forsikringspremier, overfører arbeidsgivere en økende prosentandel av kostnadene for helseforsikring til sine ansatte ved å heve de ansattes andel av premiene, øke co-betalinger og egenandeler og begrense tilgangen til bestemte tilbydere. Faktisk kan passering av lov om pasientbeskyttelse og rimelig pleie akselerere denne prosessen. Barrons, en ledende virksomhet og finansiell publikasjon, erklærte at virkningen av loven vil være "en ny bølge av stigende priser eller en rasjonering av medisinsk behandling - eller begge deler."

Tatt i betraktning de dystre spådommene, kan en HSA hjelpe deg med å ha råd til og beskytte deg selv og din familie tilstrekkelig fra en ødeleggende medisinsk hendelse.

Hva er en HSA?

En HSA, forkortelse for helsesparekonto, er kombinasjonen av en høy egenandel helseforsikring og en skattemessig fordelaktig sparekonto. Det er i økende grad den valgte strategien for skarpe forbrukere som søker å minimere utgifter til medisinsk behandling samtidig som de sikrer økonomisk beskyttelse mot en helserelatert katastrofe. Sparekontoen brukes til å betale medisinske kostnader til forsikringspolicyens egenandelsgrense er nådd, på hvilket tidspunkt forsikringsdekningen starter for å dekke merutgifter.

I henhold til føderal skattelovgivning kan ikke filere spesifisere og trekke medisinske utgifter med mindre de medisinske utgiftene overstiger 7,5% av bruttoinntekten, ikke inkludert helseforsikringspremier. For de fleste filere betyr dette kravet effektivt at de ikke kan trekke noen medisinske utgifter fra sine bruttoinntekter; derfor betales alle medisinske kostnader med dollar etter skatt.

Bidrag til HSA er fradragsberettiget, og mens kvalifiserte utgifter betalt av HSA er rapportert, blir ikke betalingene tilskrevet skattyter som inntekt. Praktisk sett betyr dette at 7,5% av bruttoinntektsbehovet elimineres for personer med HSA.

Den skattefordelte HSA ble opprettet under avdeling XII i 2003 Medicare reseptbelagte medisiner, forbedrings- og moderniseringsloven og er modellert etter et tidligere vellykket IRS-pilotprogram, Archer Medical Savings Account, som hadde vært begrenset til selvstendig næringsdrivende og små bedrifter med under 50 ansatte.

Grunnleggende bestemmelser

Helsesparekontoer ligner på det populære individuelle pensjonskontoer (IRA) som ble opprettet i 1974 for å oppmuntre og hjelpe folk til å spare i pensjonsårene. HSAs er ment å hjelpe folk til å dekke sine umiddelbare og fremtidige medisinske utgifter.

Likhetene mellom de to kontotypene inkluderer:

Avdragsberettigede bidrag. Årlige bidrag til en HSA er fradragsberettiget fra bruttoinntekten din for føderal inntektsskatt. Bidrag opp til $ 3.100 per person (eller $ 6250 hvis du har en familie med høy egenandel plan) er egenandel i HSA. Hvis du er over 55 år når du oppretter kontoen opprinnelig, kan du "innhente" ved å øke egenandelsbeløpet med $ 1000 hvert år til du fyller 65 år..
Skattefri vekst for fremtidig medisinsk kostnad. I motsetning til fleksible sparekontoer, vil alle midler som gjenstår i HSA på slutten av året "rulle over" til året etter uten straff. Det er ingen skatter som forfaller så lenge uttak brukes til å betale kvalifiserte medisinske utgifter. Disse utgiftene kan variere fra akupunktur til langtidsforsikringspremier. En komplett liste over støtteberettigede utgifter kan gjennomgås i IRS Publikasjon 502 om medisinske og tannlegeutgifter. Det er ingen begrensning for fondsbalansen, som kan akkumuleres over kontoens levetid. Etter forsikredes død overføres eierskapet til fondet til en navngitt gjenlevende ektefelle eller til forsikringsboens bo. I førstnevnte tilfelle er det ingen skattepliktig hendelse før midler er trukket ut, kontoens korpus blir rett og slett HSA for ektefellen. Hvis det ikke er noen gjenlevende ektefelle, beskattes den ubeskattede veksten til decedentens normale hastighet.
Utsatt skatt for ikke-medisinske utgifter. Midler som er satt inn i HSA kan tas ut når som helst. Midler som trekkes ut før 65 år og ikke brukes til kvalifiserte medisinske utgifter, beskattes imidlertid med ordinær skattesats pluss en straff på 10%. Etter fylte 65 år beskattes uttak for ikke-medisinske utgifter til ordinær skattesats uten straff, i likhet med behandlingen som ble gitt til de svært populære IRA-er som brukes av mange til å bygge pensjonskasser.
Investeringsfleksibilitet. Som en IRA inkluderer kvalifiserte investeringer i en HSA aksjer, obligasjoner, aksjefond, sparekontoer og andre investeringer avhengig av alternativene som er tillatt av HSA-administratoren du velger å jobbe med. I tillegg leverer hver HSA-administrator vanligvis en rekke forskjellige kontotjenester, inkludert spesielle kontrollkontoer, debetkort og elektronisk faktura betaling.
portabilitet. I motsetning til mange arbeidsfordeler, du eie HSA, som forblir intakt uansett om du blir igjen med samme arbeidsgiver eller ikke, bytter kontoadministratorer, endrer investeringsstrategi eller valg, eller bytter forsikringsgiver, forutsatt at politikken fortsetter å kvalifisere som en høy egenandel helseforsikring. Ved dødsfall blir kontoen automatisk din ektefelle og kan brukes til lignende formål uten noen straff eller skatt.

Administrasjonsgebyr

Som med de fleste økonomiske og forsikringsprodukter, er det sannsynlig at du vil pådra deg en initialkostnad for å etablere HSA, årlige vedlikeholdsgebyrer mens kontoen er åpen, og eventuelt provisjoner hver gang du kjøper eller selger eiendeler i HSA. For det meste er disse avgiftene sammenlignbare med eller mindre enn du ville betalt for å opprette og opprettholde en IRA eller 401 000 pensjonskonto. Forskningen min indikerer at den opprinnelige oppsetningsavgiften sannsynligvis er mindre enn $ 75 med årlige vedlikeholdsavgifter mellom $ 25 og $ 75 deretter. Hvis kontosaldoen din vokser betydelig med årene, vil gebyrene dine se en lignende økning.

HSAs er svært regulerte instrumenter, og tilbys av de største, mest anerkjente forsikringsselskapene og bankene i USA. Som en konsekvens av dette, bør du lett se og forstå de opprinnelige og eventuelle påfølgende eller pågående administrasjonsgebyrer som gjelder for kontoen din.

Hvem kan etablere en HSA?

I dag kan alle som er forsikret under en høy egenandelplan etablere en HSA, enten forsikringspremiene blir utbetalt av en person, en ektefelle eller en arbeidsgiver. I henhold til gjeldende regler må forsikringen kreve at de forsikrede betaler de første medisinske kostnadene (egenandelen) før forsikringsselskapet er ansvarlig for eventuelle utgifter, og den minste egenandelen som kreves er $ 1.200 for en person eller $ 2.400 for en familie.

Den forsikrede maksimale ansvar for helseutgifter er begrenset til $ 6 050 og $ 12 100 for henholdsvis individer og familier. Den høyere egenandelen blir en lavere premie for forsikringsdekning, ettersom forsikringsselskapet er mindre sannsynlig å være ansvarlig for en betydelig helseutgift for den forsikrede eller deres familie i dekningsperioden. Den reduserte risikoen medfører lavere premier for de forsikrede forsikringstakerne.

Når du velger en plan for høy egenandel, må du imidlertid være oppmerksom på at selv om de fleste helseforsikringsselskaper tilbyr høye egenandeler, er ikke alle slike retningslinjer kvalifisert til å være HSA-planer. Forsikringsselskapet må samtykke i føderale rapporteringskrav og overholde statens forsikringslover, samt oppfylle de nødvendige kravene.

Folk som passer best for en HSA

Jo høyere skattepliktig inntekt, jo større er skattefordelene du kan få ved å opprette en HSA. Å erstatte en lav egenandel forsikringspolicy med en høy egenandel og en HSA er imidlertid fornuftig for deg hvis du passer til en av situasjonene:

Den nye andelen av premiene dine vil være mindre enn økningen i den nye egenandelen. Hvis du for eksempel sparer 3.000 dollar i premier ved å øke egenandelen med $ 3000 eller mindre, vil du være lurt å vurdere HSA.
Medisinske utgifter uten lomme er betydelige, men mindre enn 7,5% av den justerte bruttoinntekten siden skattemyndighetene ikke tillater deg å spesifisere eller trekke medisinske kostnader under denne terskelen. Å bruke en HSA betyr at dine medisinske utgifter blir betalt med dollar før skatt, og sparer deg minimum 840 dollar hvis du er i skattekravet på 28%.

Noen mennesker velger å etablere en HSA ganske enkelt som en tilleggspensjonskonto der investeringer kan akkumulere skattefritt til de blir trukket, i likhet med en IRA. Når eieren av kontoen når pensjonsalder (65 år), kan de akkumulerte midlene i HSA tas ut og brukes til ethvert formål uten straff. Mange økonomiske rådgivere har utviklet eksotiske, men effektive strategier for å maksimere pensjonsinntekter fra kombinerte trygder og private kontoer som IRAs, HSAs og 401ks.

Før du velger en uttaksstrategi, bør du søke råd fra en kompetent finansiell rådgiver for å være sikker på at den passer til din personlige situasjon og mål.

Spesielle hensyn

Noen helsepersonell er opptatt av at personer som kjøper HSAs - spesielt de tilhørende helseforsikringspolicyene - kan være motvillige til å søke nødvendig medisinsk rådgivning eller regelmessig medisinsk kontroll for å spare penger.

"Som enhver lege vil fortelle deg, kan små helseproblemer som blir ubehandlet, bli store problemer," advarer Kathleen Stoll, direktør for helsepolitikk ved helsevesenets forskningsgruppe Families USA. "Dette er bare en av de mange høye egenandelen fallgruvene forbrukerne må passe på." Det skal være tydelig at god helse alltid trumfer penger i banken.

Hvordan sette opp en HSA

Hvis du har bestemt deg for at en HSA er det riktige investerings- eller helseforsikringsmiddelet for deg, er det enkelt å sette opp en konto. Praktisk talt alle de største helseforsikringsselskapene tilbyr høy egenandel helseforsikring i gruppe- og individuelle forsikringer. Mange forsikringsselskaper tilbyr også HSA administrative tjenester. I tillegg er det et bredt utvalg av tredjepartsadministratorer for HSAer, inkludert de fleste større banker og finansinstitusjoner, hver med unike avgifter som kan belastes og tilgjengelige investeringsalternativer for fondsbalansen.

Ta deg tid til å undersøke flere av administratorene for å finne ut hvilken som er best for deg. Når du har tatt en avgjørelse, kan det faktisk raskt og raskt gjøres å opprette kontoen online.

Følg disse instruksjonene:

Få forsikringskurser. Få anbud fra de største helseforsikringsselskapene i staten via telefon eller over Internett. Velg deretter forsikringsselskapet og forsikringen som passer best for dine behov. Mange forsikringsselskaper har et tilknyttet eller datterselskap, eller vil anbefale et selskap som kan etablere og administrere en HSA på det tidspunktet du kjøper helseforsikringen din. Administrasjonsgebyr for oppsett løper vanligvis under 1%
Velg en HSA-administrator. Hvis du foretrekker å bruke en ikke-assurandøradministrator, er det en rekke store banker og finansielle enheter som tilbyr HSA-kontoer og håper å hjelpe deg med investeringene i kontoen.
Finansier kontoen din og invester midlene. Når du etablerer HSA, gir administratoren deg instruksjoner om hvordan du kan gjøre innskudd og uttak fra fondsbalansen og prosessen der du kan endre investeringer. I de fleste tilfeller mottar du enten debetkort eller spesielle sjekker bundet til HSA for å lette journalføring; du mottar også månedlige eller kvartalsvise uttalelser om fondets investeringer og mellomværende.

Endelig ord

Når folk blir eldre, øker andelen av inntektene som brukes til å opprettholde helse - og få er i stand til å unngå en kostbar medisinsk hendelse gjennom livet. Å opprette en HSA-konto lar deg finansiere muligheten for en uventet medisinsk kostnad, samtidig som du bevarer alternativet ditt til å bruke sparepengene til andre formål når du er eldre. En HSA er et sant eksempel på oksymoronet - å ha kaken og spise den også.

Hvilke tilleggstips kan du foreslå for å sette opp en HSA?