Hva er en Roth Federal Thrift Savings Plan (TSP)

TSP tilbyr lignende besparelser og skattemessige fordeler som en tradisjonell 401k plan. Du kan bidra med inntil 16 500 dollar i inntekt før skatt hvis du er under 50 år, eller 22 000 dollar hvis du er 50 år eller eldre. Beløpet du bidrar med pluss eventuelle matchende midler som er satt inn av regjeringen akkumulerer skattefritt til du tar ut midler under pensjonering (definert som 59 1/2 alder for skatteformål). På dette tidspunktet beskattes hele uttaket som ordinær inntekt.

Noen ansatte foretrekker imidlertid Roth-modellen, der bidrag beskattes, men uttak er skattefrie. Heldigvis for disse investorene, blir et nytt pensjonsalternativ snart tilgjengelig for føderale ansatte kalt Roth TSP.

The Roth 401k

I løpet av de siste årene har flere og flere arbeidsgiver sponsede pensjonsalder begynt å tilby et Roth 401k alternativ som et alternativ til den tradisjonelle skatteutsatte 401k planen. I motsetning til de tradisjonelle 401k, tillater Roth-alternativet investorer å bidra med inntekt etter skatt til fondet. Som et resultat er alle uttak ved pensjonering helt skattefrie.

Fremkomsten av Roth 401k har fått mange investorer til å lure på om de burde grøftet sine tradisjonelle 401k til fordel for Roth-alternativet, eller i det minste flytte noen av midlene sine til en Roth 401k.

Sparsommelig sparing planlegger å tilby et alternativ for Roth i 2012

Som et resultat av Thrift Savings Plan Enhancement Act fra 2009, vil et Roth TSP-alternativ bli tilgjengelig i andre kvartal 2012, og TSP-investorer vil snart bli presentert med et lignende valg som Roth 401k.

Bør de bidra med midler til en Roth TSP eller en tradisjonell skatteutsatt TSP? Omhyggelig vurdering av følgende faktorer vil hjelpe TSP-investorer til å bestemme hvilken type plan som er best for dem.

Fordeler med en Roth TSP

Over en tradisjonell TSP

Den viktigste fordelen med Roth TSP-alternativet er at det lar investorer gjøre skattefrie uttak ved pensjonering. Dette er ideelt hvis du er bekymret for fremtidige skattesatser, tror du vil være i en høyere inntektsskatt under pensjonisttilværelsen, eller hvis du er ung og har mange år på gevinsten i pensjonsporteføljen til å sammensette.
Videre er det større fleksibilitet når det gjelder uttak av Roth-bidrag enn tradisjonelle TSP-bidrag. Du kan for eksempel trekke inn Roth-bidrag når som helst, straff og skattefritt.

Over en Roth IRA

Hvis en Roth IRA har lignende skattebehandling, hvorfor skal ikke investorene bare velge dette fremfor Roth TSP?

For det første tillater Roth TSP en maksimal årlig bidragsgrense på $ 16 500, mens Roth IRA bare tillater et maksimalt årlig bidrag på $ 5000.
For det andre er det ingen inntektsgrenser for Roth TSP, og med Roth TSP er du kvalifisert for å matche arbeidsgiverbidrag basert på ditt eget bidrag. Arbeidsgiverbidrag er egentlig "gratis" penger som bare kan samles inn via pensjonsplaner for arbeidsgivere.
Til slutt, fordi TSP-investeringsalternativer kan skryte av noen av de laveste utgiftsforholdene i bransjen, vil en Roth TSP sannsynligvis være rimeligere enn en Roth IRA, noe som betyr mer penger for deg ved pensjonering.

Ulemper med en Roth TSP

Det er to viktige ulemper ved Roth TSP sammenlignet med den tradisjonelle TSP.

For det første kan tradisjonelle TSP for investorer med høy inntekt være mer fornuftige, siden det gir dem et betydelig skattefradrag på nær sikt. For disse investorene kan det kortsiktige skattemessige være større enn fordelen de ville fått av skattefrie uttak som tilbys av Roth TSP-alternativet. Forbeholdet er selvfølgelig at hvis investorer gir en betydelig avkastning på investeringene sine i løpet av Roth TSP, vil de også betale skatt på det.
For det andre, vil arbeidsgiverfinansierte, matchende bidrag ikke endres på grunn av Roth-funksjonen. Hva dette betyr er at de fremdeles vil bli utsatt skatter; ordinær inntektsskatt forfaller ved uttak og uttak av tilhørende gevinster under pensjon, selv om dine bidrag og tilhørende gevinster vil være skattefrie. Det betyr også at dollarinnskuddet ditt til planen fremdeles bestemmer arbeidsgivers bidrag.

Hvis du for eksempel velger å bidra mindre til Roth-alternativet for å ha råd til skattene du må betale på disse bidragene, vil arbeidsgivers kamp også være mindre enn det du ellers ville ha bidratt til en tradisjonell TSP. Med andre ord, du må veie skattefordelen mot eventuelle tap du kan oppleve av et lavere Roth-bidrag og derved lavere arbeidsgiverkamp. Når det er sagt, hvis du bidrar med det årlige maksimumet til Roth TSP, vil du fortsatt motta arbeidsgivers maksimale kamp.

Hvem bør delta i Roth TSP

Hvorvidt du bør delta i Roth TSP, vil først og fremst avhenge av hvordan du føler deg for skattefradrag nå kontra skattefri senere, og hvordan det vil påvirke deg. Roth-planer er ofte ideelle for yngre investorer som har mange år på pensjonsinntekter til å sammensette, som ofte befinner seg i en lav skatteklasse, og som har råd til inntektsskatten på bidrag nå.

Roth TSP, som Roth 401k, kan også være ideell for investorer hvis inntekt gjør dem ikke kvalifiserte til å åpne en Roth IRA, eller for investorer som allerede bidrar til en Roth IRA, men som ønsker å bidra mer. For denne sistnevnte gruppen kan det være fornuftig å omdirigere Roth IRA-bidrag til en Roth TSP for å dra nytte av regjeringens kamp. Roth TSP kan også være et godt redskap for å diversifisere skatterisiko i en først og fremst skatteutsatt pensjonsportefølje.

Endelig ord

Roth TSP har vært etterlengtet av føderale ansatte. Nå som det endelig nærmer seg, er det et viktig alternativ å betrakte som en måte å diversifisere ens pensjonsmidler på.

Hva er tankene dine om Roth Thrift Savings Plan? Har du planer om å delta når det blir tilbudt?