6 måter skattereform kan påvirke skattene dine i år
Lurer du på hvordan det vil påvirke selvangivelsen din i 2019? Mens alles skattesituasjon er unik, må du vurdere flere endringer som berører de fleste skattebetalere.
Pro-tips: Hvis du vil forsikre deg om at skatten din blir utført nøyaktig uten å bruke en formue, kan du bruke skatteforberedende programvare som TurboTax. De har ekte CPA-er som kan gjøre en linje-for-linje-gjennomgang, noe som gir deg trygghet om at du registrerer 100% nøyaktig avkastning.
Hvordan skattereform kan påvirke skattene dine i år
1. Din tilgjengelige standardfradrag gikk opp
Når du arkiverer selvangivelsen, har du muligheten til å beregne dine spesifiserte fradrag eller ta standardfradraget - et beløp som er forhåndsbestemt av skattemyndighetene og basert på innleveringsstatusen din. Hvis tilgjengelig standardfradrag er høyere enn detaljert fradrag, velger du vanligvis å kreve standardfradrag.
I 2017 var standardfradraget 6.350 dollar for en enkelt skattyter og $ 12 700 for et ektepar som innleverer i felleskap. I 2018 doblet skattereformen nesten standardfradraget for alle innleveringsstatus, og økte den til $ 12 000 for enlige arkivere og $ 24 000 for ektepar som arkiverer i fellesskap.
Ved avkastning i 2019 har standardfradragene økt for å følge med inflasjonen. Her er de nye standardfradragsbeløpene for 2019:
- Enkelt: $ 12200
- Gift Filing Jointly: 24.400 dollar
- Gift Filing Separately: 12.200 dollar
- Leder av Household: 18.350 dollar
I fjor var det mange skattytere som vant til å spesifisere fradrag, og fant ut at de ville få et større skattefradrag ved å kreve standardfradraget. Hvis du hadde rett i løpet av fjoråret, kan det være lurt å beregne selvangivelsen begge veier - når du har spesifisert og igjen ved å bruke standardfradraget - for å se hvilken som vil gi deg en lavere skatteregning for 2019.
Ikke bekymre deg. Skatteforberedende programvare som TurboTax (se TurboTax gjennomgang) kan håndtere beregningen for deg.
2. Det er en grense for mengden av statlige og lokale skatter du kan trekke fra
Mens du legger opp dine spesifiserte fradrag, husk at skattereformen setter et tak på statlige og lokale skattefradrag.
I henhold til de tidligere reglene kunne skattebetalere trekke 100% av:
- Deres statlige og lokale eiendomsskatter
- Enten deres statlige inntektsskatt eller omsetningsskatt
Fra og med 2018 returnerer fradraget for statlige og lokale skatter - kjent som SALT-fradrag - til $ 10.000.
Det er en betydelig endring for skattebetalere i stater med høy skatt som California, Connecticut, Maryland, New Jersey og New York. Imidlertid, hvis du bor i en stat med relativt lav inntekt og eiendomsskatt, vil du kanskje ikke merke en forskjell i det hele tatt.
3. Dine boliglånsrentereduksjon kan være begrenset
Hvis du betaler renter på et boliglån, en egenkapitallån eller en egenkapital med kreditt, kan skattereformen ha påvirket mengden av renter du kan trekke fra.
Før TCJA kunne skattebetalere trekke renter på opptil 1 million dollar av boliglånsgjeld. Skattytere kan også trekke renter på opptil $ 100 000 i egenkapitalgjeld uansett hvordan de brukte inntektene fra boliglånet eller kredittgrensen. Fra og med 2018-avkastning, regjerer regjeringen fradraget for boliglånsrenter til renter betalt på opptil $ 750 000 i gjeld.
Skattereform eliminerte også fradraget for renter betalt på egenkapitalgjeld. Imidlertid, hvis du brukte boliglån eller kredittlinje for å "kjøpe, bygge eller forbedre deg" ditt hjem, kan du likevel trekke rentebetalingene. Innslaget på $ 750 000 gjelder for den samlede summen av ditt første pantelån og eventuell egenkapitalgjeld.
Hvis du betaler privat boliglånsforsikring (PMI) sammen med pantelånsutbetalingene dine, gjenopplivet loven om konsoliderte bevilgninger fra 2020 en gammel skattepause du muligens har gått glipp av i fjor. En avgiftsbestemmelse som gjorde at huseiere kunne trekke fra PMI utløp i slutten av 2017. Men den nye loven, vedtatt i de siste dagene av 2019, utvidet fradraget gjennom 2020. Den gjorde det også med tilbakevirkende kraft for 2018. Hvis du ville hatt godt av å hevde dette fradraget ved fjorårets avkastning, kan du endre den tidligere innleverte avkastningen.
4. Du mistet noen spesifikke fradrag
Før skattereformen kunne skattytere kreve visse spesifikke fradrag så lenge de samlede spesifikke fradragene oversteg 2% av den justerte bruttoinntekten.
Diverse spesifiserte fradrag underlagt denne 2% etasjen inkludert:
- Skatteforberedelsesgebyr
- Investeringskostnader
- Jobbsøking koster
- Hobbyutgifter
- Avgift for safe
- Ubetalte ansattes utgifter
Mange skattytere hadde ikke nok fradrag for å oppfylle denne 2% -grensen og dra nytte av fradraget. Imidlertid var tapet av disse fradragene en betydelig ulempe for ansatte med hjemmekontor eller de som bruker sitt personlige kjøretøy til arbeid. Under TCJA kan selvstendig næringsdrivende fortsette å trekke fra utgifter til hjemmekontor og arbeidslengde som forretningsutgifter. Men ansatte mottar ikke lenger et skattefradrag for disse arbeidsutgiftene uten lomme.
Det gjenstår noen diverse fradrag, inkludert kvalifiserte katastrofetap og tap av spill. For mer informasjon om tilgjengelige diverse spesifiserte fradrag, sjekk ut IRS-instruksjonene for plan A.
5. Ditt personlige fritak er borte, men skattekreditten for barn er mer sjenerøs
Før skatteåret 2018 tillot skattemyndighetene skattebetalere å kreve et personlig fritak for seg selv og eventuelle kvalifiserte forsørgere, for eksempel deres barn. I 2017 var hvert fritak verdt 4.050 dollar. Skattereform eliminerte det personlige fritaket, men det utvidet barnetrygdskreditten og la til en annen skattekreditt for andre forsørgere.
Barnet skattekreditt pleide å være verdt $ 1000 per forsørget barn under 17 år. Fra 2018 er kreditten nå verdt $ 2000 per barn for maksimalt tre barn. Opptil 1400 dollar i barnetrygdskreditten kan nå også refunderes, noe som betyr at hvis det bringer skatteplikten din til null, kan du få opp til 1400 dollar i form av en skatterefusjon utover all skatt du har betalt i. Denne kreditten er tilgjengelig til året barnet fyller 17 år.
Kreditt for andre forsørgere er tilgjengelig for forsørgere som ikke kvalifiserer for skattefradrag for barn, for eksempel studenter eller avhengige foreldre. Kreditten er verdt opptil $ 500 per kvalifiserende avhengig.
Hvis du gir mer enn halvparten av støtten til et barn eller en eldre forelder, må du bli kjent med reglene for å kreve en forsørger. Du kan ikke kreve fritak for 4 050 dollar, men en av disse skattekredittene kan bidra til å senke skatteregningen din for 2019.
6. Du kan sannsynligvis ikke trekke fra deg flytteutgifter
Gjorde du en langtur for arbeid det siste året? Med mindre du er aktiv militær, må du ikke forvente en skattelettelse i år.
Før skattereformen kunne skattebetalere som flyttet til en ny jobb trekke flyttekostnadene deres, inkludert kostnadene for reise og transport av husholdningsvarer og personlige effekter. Hvis en arbeidsgiver refunderte for disse utgiftene, regnet skattemyndighetene dem som en skattefri frynsegevinst som ikke teller i forhold til den ansattes skattepliktige inntekt.
Fra og med 2018-avkastningen, ble både de flyttede utgiftsfradragene og den skattefordelte behandlingen av flytteutgiftsgodtgjørelse borte for alle, bortsett fra aktive arbeidsmedlemmer i det amerikanske væpnede styrker.
Endelig ord
Den endelige skatteregningen avhenger av mange faktorer, så det er tøft å si nøyaktig hvordan TCJAs endringer vil påvirke din skatteregning for 2019. Mange skattytere kan spare tid og penger ved å bruke det høyere standardfradraget siden de ikke lenger trenger å spore hvert spesifisert fradrag, vedlikeholde dokumentasjon og arkivere et plan A. Det kan bety mindre tid på å planlegge og forberede avkastningen eller bruke en do- det-selv skatt prep programvare som TurboTax i stedet for å ansette en skatteprofesjonell.
Var du overrasket over hvordan skattereformen påvirket fjorårets selvangivelse? Hvordan tror du at du skal klare deg for 2019?
