Liste over 14 vanlige oversettelser Personlige skattefradrag og kreditter for enkeltpersoner

Selv skattemyndighetene oppfordrer deg til å ta alle legitime midler for å redusere skatteplikten din. Følgende fradrag og studiepoeng blir ofte oversett. Gjennomgå dem for å sikre at du ikke går glipp av noen du er kvalifisert for.

Topp oversett skattefradrag

1. Skatteforberedelsesgebyrer

(Tidsplan C, E eller F)

Du pleide å kunne trekke kostnadene for å forberede skattene dine som et annet fradrag i tidsplan A. Dessverre eliminerte skattelettelsesloven av 2017 (TCJA) de fleste spesifikke fradrag, inkludert avgiftsbeløp, så kostnadene for å forberede din personlige selvangivelse er ikke lenger fradragsberettiget.

Imidlertid kan du fremdeles trekke gebyrer for å forberede plan C for en liten bedrift, plan E for husleie eller royalty eller plan F for gårdsinntekter på disse timeplanene. Du kan også trekke kostnadene for skatteforberedende programvare (TurboTax, H&R-blokkering, osv.), skattepublikasjoner, eller et gebyr for elektronisk innlevering av skatter. Hvis du betalte skatten din med debet- eller kredittkort, kan du også trekke fra eventuelle bekvemmelighetsgebyrer. Du må dele ut delen av avgiftene som gjelder for hvert skjema.

2. Personlige juridiske regninger

(Tidsplan C, E eller F)

Personlige juridiske regninger er et annet spesifisert fradrag som gikk bort takket være TCJA, så de er ikke lenger fradragsberettigede. Imidlertid, omtrent som fradrag for avgiftsforberedelsesgebyr, hvis hele eller deler av advokatgebyrene stammer fra virksomheten din, en utleieeiendom eller en gård, kan du trekke disse avgiftene i plan C, E eller F.

3. Utdannelsesutgifter

(Plan 1, linje 10)

Hvis du er en kvalifisert lærer, kan du trekke opp til $ 250 av ubetalte utgifter for fagutviklingskurs, bøker, rekvisita, datautstyr, relatert programvare eller tjenester, annet utstyr og tilleggsmateriell til klasseromsbruk.

Du er en "kvalifisert lærer" hvis du jobbet som K-12-lærer, instruktør, rådgiver, rektor eller assistent i minst 900 timer på en barneskole eller ungdomsskole. Hvis du og ektefellen din begge er lærere og arkiverer i fellesskap, kan du trekke hver inntil $ 250 av dine egne utgifter.

For skattemessige emner 458 for begrensninger på disse beløpene.

4. Veldedige mil

(Plan A, linje 12)

De fleste vet at kontanter eller varer som er gitt til veldedige organisasjoner kan generere skattefradrag hvis du spesifiserer. Likevel overser mange det faktum at milene de kjører for veldedighetsarbeid også er fradragsberettigede til en kurs på $ 0,14 per mil for 2019. Du kan også trekke bompenger og parkeringsavgift. Hvis du bruker kjøretøyet ditt i veldedighetsarbeidet ditt, må du føre en logg over disse milene og kreve dem på skattetidspunktet som en spesifisert fradrag.

5. Bidrag til broderlige ordrer eller samfunn

(Plan A, linje 10)

Gebyrer som kreves for medlemskap i broderlige ordener og samfunn er ikke fradragsberettigede. Donasjoner over nødvendige kontingent er egenandel så lenge organisasjonen vil bruke dem til kvalifiserte veldedige formål.

For eksempel er bidrag til et Shriners Hospital-fond et slikt fradrag. Du kan kreve disse fradragene opp til 30% av den justerte bruttoinntekten (skjema 1040, linje 8b).

6. Tap på grunn av tyveri eller havari

(Plan A, linje 15)

Skattepliktige pleide å kunne trekke fra tap som skyldes tyveri, hærverk, brann, storm eller lignende, samt bil-, båt- og andre ulykker. Takket være TCJA er tap og tyveri bare fradragsberettigede hvis de skyldtes en føderalt erklært katastrofe. Det er tre grenser for tapene du kan kreve:

1. Du kan bare trekke fra beløp som ikke er refundert med forsikring.
2. Hvert separat tap eller tyveri må være mer enn $ 100.
3. Det totale beløpet for alle tap (per $ 100-begrensningen nevnt ovenfor) må være høyere enn 10% av AGI (skjema 1040, linje 8b).

For å beregne fradragsbeløpet, må du fylle ut Form 4684, Skader og tyverier. For mer informasjon, se Skattemne 515 eller publikasjon 547, Skader, katastrofer og tyverier.

7. Kreditt for pensjonssparing

(Plan 3, linje 4)

Du kan være kvalifisert for denne ikke refunderbare kreditten hvis du bidrar til en kvalifisert pensjonsplan, for eksempel en 401 (k) plan på jobben eller en tradisjonell eller Roth IRA gjennom en megler som TD Ameritrade. Kreditten kan være så mye som $ 1.000 ($ 2.000 hvis ekte gift innleveres i felleskap). Det maksimale bidraget som kreditten er basert på er $ 2000 ($ 4000 hvis gifte arkivering i felleskap).

Kredittbeløpet varierer mellom 10% og 50% av bidraget ditt, avhengig av din AGI og innleveringsstatus. Se skjema 8880 for å bestemme din prosentvise faktor fra tabellen med inntekts parentes og arkiveringsstatus.

Du kan ikke kreve denne kreditten hvis din AGI er over disse beløpene:

• Singel, gift arkivering singel eller kvalifiserende enke (er): 30 750 dollar
• Leder av husholdningen: 46.125 dollar
• Gift arkivering i fellesskap: 61 500 dollar

For mer informasjon, se vår guide til pensjonsinnskudd.

Pro tips: Hvis du har en IRA eller 401 (k), vil du gjøre det registrer deg for en gratis porteføljeanalyse fra Blooom. Bare koble til kontoen din, så vil du raskt kunne se hvordan du gjør det, inkludert risiko, diversifisering og gebyrer du betaler.

8. Utdanningskreditter

(Plan 3, linje 3)

Mange mennesker tar kurs på samfunnskollegier, høyskoler eller universiteter for å opprettholde eller forbedre ferdighetene. Andre fullfører videreutdanningskreditter for å opprettholde sertifisering, forfølge en hobby eller annen spesiell interesse, eller for å forbedre seg selv. Noen ganger overser studenter som ikke er i et studium, den maksimale skattefordelen på $ 2000 ved livstidslæring.

For å kreve kreditt, må du oppfylle tre krav:

1. Du må betale kvalifiserte utgifter for høyere utdanning.
2. Du må betale disse utgiftene for en kvalifisert student.
3. Den kvalifiserte studenten må være deg, ektefellen din eller en avhengige du krever på selvangivelsen.

I følge IRS-publikasjon 970 er kvalifiserte utgifter “undervisning og visse relaterte utgifter som kreves for påmelding på et kurs ved en kvalifisert utdanningsinstitusjon. Kurset må enten være del av et postgradsstudium eller tas av studenten for å tilegne seg eller forbedre jobbferdighetene. ” Så de hobbyrelaterte og selvforbedrende kursene er ikke kvalifiserte utgifter med mindre de også er jobbrelaterte.

Du må trekke fra utdanningsutgiftene dine ved all avgiftsfri utdanningshjelp - for eksempel stipend, tilskudd, assistanse gitt arbeidsgiver eller veteraners utdanningsfordeler - du mottar.

Kredittbeløpet er 20% av de første $ 10.000 i kvalifiserte utgifter til utdanning. Du kan kreve det på skjema 8863.

Du vil bruke samme skjema for å kreve den amerikanske mulighetenskreditten. American Opportunity Credit er den mest kjente av utdanningskredittene. Det er en skattekreditt på opptil $ 2500 for skolepenger, avgifter og kursmateriell - ikke nødvendigvis kjøpt fra utdanningsinstitusjonen. Opptil 40% av dette beløpet, eller $ 1000, kan refunderes. Kreditten er basert på maksimale kvalifiserte utgifter på $ 4000 og beregnes som 100% av de første $ 2000 og 25% av de neste $ 2000. Opptil $ 1000 refunderes, selv om du ikke har noe skatteplikt.

Tre ting å huske på:

1. Den amerikanske mulighetenskreditten gjelder bare de fire første årene av lavere grads studier.
2. Du kan ikke kreve mer enn en utdanningskreditt for samme student samme år. Du kan heller ikke kreve undervisnings- og gebyrfradrag samme året du krever noe av utdanningskreditt.
3. Du kan ikke kreve noen utdanningskreditter hvis innleveringsstatusen din er gift.

9. Eiendomsskatt på en timeshare

(Plan A, linje 5b)

Du kan trekke eiendomsskattene du betaler på en timeshare som en spesifisert fradrag. Disse skattene er inkludert i den årlige vedlikeholdsavgiften og kan angis separat i uttalelsen. Hvis du solgte en bolig eller timeshare, skal eventuelle betalte eiendomsskatter noteres i oppgjørsoppgaven.

Men pass på å sjekke om kjøperen har refundert eiendomsskatt. Hvis du mottar en 1099-S, vises det refunderte beløpet i boks 6.

10. Fjorårets statlige inntektsskatter

(Plan A, linje 5)

Hvis du skyldte statsskatt i 2018 og betalte dem i 2019, trekker du dem som en spesifisert fradrag i plan A på selvangivelsen din fra 2019.

I stedet for å trekke fra statlig inntektsskatt, kan du velge å trekke statlig generell omsetningsskatt. Du kan trekke din faktiske omsetningsavgift hvis du oppbevarte alle kvitteringene dine, eller du kan bruke regnearket og tabellene for statlige og lokale omsetningsavgift i instruksjonene for skjema A.

Hvis du velger dette alternativet, kan du også ta med omsetningsavgiften på store billettartikler, for eksempel et kjøretøy, båt, fly eller materialer for renovering hvis fakturaen viser salgsskatt hver for seg. Den generelle omsetningsavgiften avhenger av familiens størrelse, din AGI og staten du bor i.

11. Straff ved tidlig tilbaketrekning av sparing

(Plan 1, linje 17)

Hvis du for eksempel innløste en CD før utløpsdatoen, kan det hende banken har ilagt en straff. Denne straffen vises vanligvis i boks 2 i skjema 1099-INT. Du kan trekke fra straffen som en justering av inntekten, noe som senker din AGI. Du kan også finne en straff for tidlig uttak i boks 3 på skjema 1099-OID hvis du mottar en.

12. Medicare B og D Premium

(Plan A, linje 1)

Hvis du spesifiserer fradrag, kan du trekke premiene for Medicare Parts B og D som en medisinsk kostnad. Hvis du ikke har krav på trygdeytelser, kan du trekke premier du frivillig har betalt for dekning av Medicare del A. Du får bare en fordel av dette fradraget hvis de totale medisinske utgiftene er større enn 7,5% av din AGI.

13. Ammeutstyr og pumper

(Plan A, linje 1)

I henhold til instruksjonene for plan A, er kostnadene for brystpumper og rekvisita som hjelper amming fradragsberettigede medisinske utgifter. Siden disse enhetene og rekvisita kan være dyre, kan det å hjelpe dem med dine medisinske utgifter hjelpe deg å overskride 7,5% medisinsk fradragsgrense.

14. Kreditt for eldre eller funksjonshemmede

(Plan 3, linje 6)

Hvis du er 65 år eller eldre ved utgangen av skatteåret, eller du er pensjonist ved varig og total uførhet og du mottok skattepliktig uføreinntekt, kan du kvalifisere deg for denne kreditten. Kredittbeløpet varierer fra 3 750 dollar og 7 500 dollar. For å beregne og kreve kreditt, fullfør Schedule R.

Dette er en ikke refunderbar kreditt, noe som betyr at det kan redusere skatteplikten til null, men du vil ikke motta refusjon utover skatten du har betalt for året.

Inntektsgrensene for å kvalifisere for denne kreditten er:

• Enkelte, husholdningsleder eller kvalifiserende enke (er): AGI på $ 17 500 eller $ 5000 ikke-skattbar trygghet og pensjoner
• Gift arkivering sammen med en ektefelle kvalifisert: AGI på $ 20.000 eller $ 5.000 ikke-skattbar trygd og pensjoner
• Gift arkivering sammen med begge ektefeller kvalifisert: AGI på $ 25 000 eller $ 7 500 ikke-skattbar trygde og pensjoner
• Gift arkivering separat og bor separat: AGI på $ 12 500 eller $ 3 750 ikke-skattbar sosial trygghet og pensjoner

Endelig ord

Det kan virke tungvint å følge med på alle disse fradragene og kredittene ettersom det er så mange kvalifiseringskamper. Men de kan legge til betydelige besparelser og bidra til å redusere din skattepliktige inntekt og den totale skattetrykket. Å holde et sett med filer på papir eller elektronisk for å registrere kvalifiserte utgifter når de oppstår, kan bidra til å forenkle prosessen på skattetidspunktet. Ved å bruke online skatteforberedende programvare fra et selskap som TurboTax, vil du ha en bedre forståelse av de forskjellige fradrag og studiepoeng du kan kreve.

For hjelp med andre problemer, sjekk ut vår komplette skatteguide.

Hvilke av disse studiepoengene og trekkene drar du fordel av? Var det noen du ikke var klar over at du var kvalifisert for?