Hva skjer hvis du går glipp av skattefristen? - Straffer for innlevering sent

Du leverte ikke selvangivelsen. Du ba ikke en gang om en utvidelse. Nå, du vet ikke hva du skal gjøre.

Først, ikke få panikk. IRS spesialagenter vil ikke storme hjemmet ditt. Men det er viktig å være i samsvar så snart som mulig. Her er noen råd for å gjøre nettopp det, enten du skylder refusjon eller skylder skatt til skattemyndighetene.

Hvis du forfaller en refusjon

Hvis du skyldes refusjon fra skattemyndighetene, er det ingen straff for å inngi returen sent. Men det betyr ikke at du bør ta deg god tid.

Du har tre år fra forfallsdato for å kreve tilbakebetaling av skatt på grunn av tilbakeholdt skatt, estimerte skatter som er betalt eller refunderbare kreditter. Det betyr at for 2018 kommer tilbake, lukkes vinduet 15. april 2022. Etter tre år blir ikke-krevd refusjon eiendom for den amerikanske statskassen.

Tror du at du aldri ville utsatt deg for skatteregistreringsforpliktelsene så lenge? Over en million mennesker gjør hvert år. Hvert år gjør skattemyndighetene et presse i media for å få lovovertredende filere i samsvar med å kunngjøre milliarder av dollar i ikke-krevd refusjon skattebetalere er i ferd med å miste. I mars 2019 hadde byrået refusjon av inntektsskatter på til sammen nesten 1,4 milliarder dollar og ventet på anslagsvis 1,2 millioner skattytere som ikke sendte inn et skjema 1040 fra 2015. Skattemyndighetene estimerte median refusjonen til å være rundt $ 879.

Selv om den fristen kan virke som en lang vei nå, vil fristen for innlevering av skatter i 2019 være her på kort tid. Det er lurt å få 2018-avkastningen kvadratet før skatteregistreringsforpliktelsene begynner å hoper seg opp. Begynn å registrere skatten din i dag ved å bruke skatteprogramvare fra H&R-blokkering og kreve refusjonen du skylder.

Hvis du skylder skatt

Hvis du ikke er en av de heldige skattebetalerne som forventer refusjon, er det enda viktigere å sende inn selvangivelsen så snart som mulig. Hver dag som avkastningen din er kriminell, belaster skattemyndighetene straff og renter på forfallende saldo. Det er tre typer straffer du kanskje må betale.

1. Unnlatelse av filstraff

Når du ikke innleverer føderal selvangivelse innen forfallsdato, belaster skattemyndighetene en manglende innlevering av straff. Straffen er 5% av den ubetalte skatten, men den reduseres med beløpet for manglende betaling av straff for en måned hvor begge straffer gjelder (mer om manglende betaling av bot nedenfor). Unnlatelse av å betale straff gjelder for hver hel måned eller deler av en måned som avkastningen er sen på opptil fem måneder. Hvis returen din er mindre enn 30 dager forsinket, blir du fortsatt ilagt en hel måneders straff.

Skattemyndighetene har også minimum sanksjoner for innlevering når retur sendes inn mer enn 60 dager etter forfall. Minste straff er den minste av:

• 100% av skatten du må rapportere om avkastningen du ikke betalte i tide
• Et spesifikt dollarbeløp som årlig blir justert for inflasjonen (for avkastning som skyldes 1. januar 2018 og 31. desember 2019, er minimumsstraffen 210 dollar; 1. januar 2020 øker den til 215 dollar)

2. Unnlatelse av å betale straff

Når du ikke betaler skatten som er rapportert ved avkastningen i sin helhet innen 15. april, betaler skattemyndighetene manglende betaling av bot. Straffen er 0,5% av skatten som ikke er betalt innen forfall. Denne straffen gjelder hver måned eller deler av en måned som betalingen er forsinket til skatteregningen er betalt i sin helhet eller til straffen når 25% av den skyldige skatten.

Si for eksempel at du sendte inn 2018-avkastningen din som skulle forfalle 15. april 2019 den 30. mai 2019, og at avkastningen din hadde en forfall på 500 dollar, som du betalte på samme dato. Skattemyndighetene vil belaste både manglende innlevering og unnlatelse av å betale bot i to måneder (april og mai). Straffene vil bli beregnet som følger:

3. Unnlatelse av å betale riktig estimert skatt

Hvis du ble pålagt å foreta estimerte skattebetalinger og enten ikke foretok dem eller betalt mindre enn du burde ha, kan skattemyndighetene også belaste en estimert skattesubstans. Estimerte skattebetalinger er vanligvis påkrevd hvis du forventer å skylde minst $ 1000 etter å ha trukket fra kildebeholdning og refunderbart kreditt. Den estimerte skattesatsen beregnes separat for hvert pådrag som kreves ved å bruke skjema 2210.

I tillegg til straffene som er oppført ovenfor, kan skattemyndighetene belaste renter for det skyldige beløpet og på straff for sent innlevering. Renten er den føderale kortsiktige renten pluss 3%. Denne satsen settes hver tredje måned; for andre kvartal 2019 er det 6%. Interesseforbindelser daglig.

I noen tilfeller vil skattemyndighetene frafalle den anslåtte skattestraffen ved et første lovbrudd. For å kvalifisere deg til første gangs straffreduksjon, må du oppfylle følgende tre kriterier:

• Du var ikke pålagt å sende inn selvangivelse eller hadde ingen straff for de tre siste skatteårene
• Du sendte inn alle påkrevde selvangivelser eller sendte inn en forlengelse av innleveringstiden
• Du betalte, eller ordnet å betale, eventuell forfalt skatt

Normalt vil ikke skattemyndighetene frafalle renter på en forfalt betaling, men eventuelle renter som belastes for en sanksjonerende straff vil bli fjernet hvis straffen frafalles.

Noen skatteytere unngår feilaktig å inngi selvangivelsen fordi de ikke kan betale skatten de skylder med den, men det påløper bøter og renter fra og med den datoen hvor avkastningen forfaller, uansett når du innleverer. Av den grunn er det lurt å arkivere avkastningen, betale så mye du kan og se på betalingsalternativer for saldoen.

Hvordan arkivere en sen selvangivelse

Årsakene til å savne en frist for skatteregistrering er like varierte som skattebetalerne selv, men her er noen vanlige årsaker til at du kan være forsinket med å inngi returen din, så vel som tips for å jobbe gjennom dem.

Hvis du ikke har råd til en skatteproff

For alle bortsett fra de enkleste selvangivelsene, er det et mareritt å fylle ut skatteskjema for hånd. Du må navigere i forvirrende instruksjoner, og du risikerer å legge inn informasjon på feil linje eller foreta en beregningsfeil.

Å ansette en skatteprofesjonell kan være dyrt, og online skatteforberedende programvare kommer vanligvis med et gebyr. Heldigvis er det en rekke gratis online skatteprogrammer tilgjengelig. To av de mest kjente er H&R-blokkering og TurboTax. Hver har sine egne regler og begrensninger for hvem som kvalifiserer for gratis arkivering, så sjekk ut denne listen over gratis online skatteforberedende programvare og tjenester for å finne den rette for deg.

Hvis du ikke finner W-2 eller andre avgiftsformer

Mistet du W-2-ene og andre skattedokumenter, kanskje under flytting, flom eller brann? I så fall kan du få informasjon om alle inntektene og fradragene som er rapportert til skattemyndighetene ved å bestille et lønns- og inntektsutskrift. Dette transkriptet inneholder data fra informasjonsreturer IRS mottar på dine vegne, for eksempel W-2s, 1099s og 1098s. Denne informasjonen er tilgjengelig i opptil 10 år.

Hvis du mangler informasjon om estimerte skattebetalinger du har utført, kan du få denne informasjonen ved å be om et transkripsjon for skattekonto, som inkluderer alle betalinger som er lagt til på kontoen din, inkludert estimerte betalinger, kildebeholdning og overbetalinger fra tidligere års avkastning.

Du kan be om et lønns- og inntektsutskrift og en skattekontoutskrift ved å bruke Get Transcript-verktøyet på IRS-nettstedet eller arkiveringsskjema 4506-T.

Dessverre kan det hende at disse transkripsjonene ikke inkluderer alle tilgjengelige fradrag du normalt vil kreve når du kommer tilbake. Tross alt har skattemyndighetene bare inntektene og fradragene rapportert til den. Byrået vet ikke hvor mye du ga til veldedighet i fjor, eller om du hadde betydelige medisinske utgifter. Det kan hende du må be de ideelle organisasjonene du donerte til en duplikatkvittering eller få kontohistorikken fra legekontoret for disse. Imidlertid er disse transkripsjonene en god start på å gjenskape skattedokumentasjonen.

Hvis du skylder mer enn du kan betale

Det bærer gjentakelse: Å unngå å levere selvangivelse fordi du ikke har råd til å betale den skyldige skatten, er ikke et smart trekk. Det vil bare resultere i at du skyldes unnlatelse av å sende inn straff på toppen av de andre straffene og interessene. Arkiver så snart som mulig, betal så mye du kan med avkastningen, og se deretter på alternativer for å håndtere din skattegjeld.

Endelig ord

Kriminelle selvangivelser kan ha en rekke konsekvenser. En ikke-krevd refusjon er i hovedsak et rentefritt lån eller gave til skattemyndighetene. Straff og renter kan ta mer penger enn nødvendig ut av lommen, og en IRS-samlingsaksjon kan føre til at bankkontoen din eller lønn blir pålagt. Det kan også hindre din evne til å få pantelån, forretningslån eller føderal økonomisk støtte.

Ingen liker å jobbe med skatteregistrering og sende sine hardt opptjente penger til skattemyndighetene, men loven krever at du arkiverer avkastning hvert år for at du har et arkiveringskrav. Så lag selvangivelsen og kom tilbake til god status med skattemyndighetene. Når det gjelder skatter, er det alltid best å løse problemer før og senere.

Gikk du glipp av fristen for innlevering av skatter? Hva er det som hindrer deg i å sende inn din retur?